Gli Assegni

L'assegno bancario e l' assegno circolare, sono due titoli di uso comune e generale nella pratica.

A differenza della cambiale che è uno strumento di credito, nel senso che la sua emissione serve per procurarsi credito, gli assegni, invece, sono mezzi di pagamento, in quanto vengono usati da coloro che debbono effettuare un pagamento, come sostitutivi della moneta, evitando cosl tutte le difficoltà ed i rischi connessi alla conservazione, al trasporto o alla spedizione materiale della moneta stessa.

L'assegno bancario (o chèque) è un titolo di credito all'ordine con il quale una persona (traente) dà ordine ad un banchiere (trattario) di pagare una somma determinata di denaro ad una terza persona (prenditore).

L'assegno bancario può essere spiccato solo su un banchiere e per somme che il traente abbia disponibili presso quest'ultimo; occorre, inoltre, che il banchiere abbia autorizzato il cliente ad emettere assegni, consegnandogli un apposito libretto di assegni.

Cosl, ad esempio, il commerciante Mario Rossi, che ha un deposito in conto corrente presso la Banca Commerciale, avendo acquistato da Luigi Neri una partita di merci per il valore di 100 €, anzichè pagare in moneta può spiccare un assegno sulla banca suddetta, ordinandole di pagare detta somma all'ordine di Luigi Neri all'atto della presentazione del titolo, che assumerà la seguente forma:

L'assegno circolare, invece, è un titolo all' ordine con il quale una banca (emittente) si impegna a pagare una determinata sommtt di denaro ad una persona (prenditore).

Cosl, ad esempio, il commerciante Mario Rossi, dovendosi recare in varie città per i suoi affari e desiderando di poter disporre di mezzi di pagamento nelle varie località, versa presso la Banca Nazionale del Lavoro la somma di 500  €, facendosi rilasciare più assegni circolari per un importo pari. In tal modo egli potrà effettuare pagamenti nelle diverse località visitate, o girando ai creditori un assegno, o incassando il denaro occorrente presso le filiali locali della banca.

Il titolo assume la seguente forma:

Come si vede, l'assegno bancario assume la struttura della tratta, cioè di un ordine di pagamento;

l'assegno circolare, invece, quella del pagherò, cioè di una promessa di pagamento. Si ricordi, inoltre, che, essendo titoli all'ordine, possono ambedue essere trasferiti mediante girata, a meno che non siano stati emessi con la speciale chiusola «non trasferibile ».